(8552) 92-60-46 

с 8.00 до 17.00
Главная Новости

Новости

20 марта 2015 г.

Как заполнить новую форму НД по НДС!

С 1-го квартала 2015 года налоговая в декларацию по налогу на добавленную стоимость (в соответствии с приказом ФНС России от 29.10.2014 N ММВ-7-3/558@) необходимо включать сведения книги покупок и продаж, для этого в форме предусмотрены разделы 8-12. В СБИС новая НД по НДС заполняется с помощью мастера.

Мастер заполнения НД по НДС

  1. На первом шаге мастера заполните Титульный лист, Раздел 1 и, при необходимости, Разделы 2-7. Нажмите «Далее».
    New nds 10.jpg
  2. На вкладке «Разделы 8-12» создайте раздел для внесения сведений, для этого нажмите «Добавить» и выберите:
    • Книга покупок
    • Книга продаж
    • Журнал выставленных счетов-фактур
    • Журнал полученных счетов-фактур
    • Счет-фактуры, выставленные лицам, указанным в п.5, ст.173 НК РФ
    New nds 16.jpg
    В корректирующих декларациях дополнительно можно выбрать
    • Доп. листы книги покупок
    • Доп. листы книги продаж
    Также в корректирующей декларации у разделов 8 - 12 необходимо указать «Признак актуальности»:
    • «1» — если сведения в разделе не изменились по сравнению с первичной декларацией.
    • «0» — если сведения изменились или ранее не представлялись.
    New nds 08.jpg
  3. Зайдите в появившуюся папку. Нажмите «Добавить» и укажите необходимые данные.
    New nds 06.jpg
  4. Чтобы вернуться в список разделов 8-12 нажмите «ESC» на клавиатуре или ^ в программе.

«Секреты» заполнения и загрузки из других программ

  1. Новая декларация НДС, выгруженная в электронный вид, может состоять из нескольких файлов (от 1 до 8):
    • NO_NDS_*.xml — Титульный лист, Разделы 1-7 (основная декларация)
    • NO_NDS.8_*.xml — Раздел 8 «Сведения из книги покупок об операциях, отражаемых за истекший налоговый период»
    • NO_NDS.81_*.xml — Приложение 1 к Разделу 8 «Сведения из дополнительных листов книги покупок»
    • NO_NDS.9_*.xml — Раздел 9 «Сведения из книги продаж об операциях, отражаемых за истекший налоговый период»
    • NO_NDS.91_*.xml — Приложение 1 к Разделу 9 «Сведения из дополнительных листов книги продаж»
    • NO_NDS.10_*.xml — Раздел 10 «Сведения из журнала учета выставленных счетов-фактур»
    • NO_NDS.11_*.xml — Раздел 11 «Сведения из журнала учета полученных счетов»
    • NO_NDS.12_*.xml — Раздел 12 «Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса РФ»

    Для загрузки в СБИС отчета, заполненного в другой программе, со всеми разделами и приложениями просто выберите в мастере загрузки отчета все файлы декларации.

    Если нужно дозагрузить разделы или приложения в уже созданный отчет, в мастере заполнения НД по НДС на вкладке «Разделы 8-12» нажмите «Загрузить» и выберите файлы.

    Данные из книги покупок и продаж, журнала выставленных и полученных счет-фактур можно также импортировать в отчет из файлов формата *.xml или *.xls. Для этого в декларации на вкладке Разделы 8-12 нажмите

    • «Загрузить» и выберите xml-файлы соответствующие приказу ФНС России от 05.03.2012 N ММВ-7-6/138@ (другими словами, в формате ответа на требование)
    • «Импортировать из Excel» и выберите xls-файлы, заполненные в соответствие с Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137 (шаблоны xls-файлов можно скачать здесь).

  2. Если в книгу покупок или книгу продаж вносились изменения по истечении налогового периода, то они указываются в корректирующей декларации в Приложении 1 к соответствующему разделу.

    Разберем на примере: в НД по НДС необходимо указать счет-фактуру продавца. Дата выставления - 28 марта 2015 года. В нем была найдена ошибка в сумме покупки и 2 апреля оформлена корректирующий счет-фактура. Как правильно отчитаться?
    • Сначала необходимо отправить в НИ первичную декларацию, в которой будут указаны данные в счет-фактуры с ошибкой.На вкладке «Разделы 8-12» в Книге покупок добавьте счет-фактуру от 28.03.2015. 
      New nds 06.jpg
    • Когда будет получен результат обработки (т.е. декларация зарегистрирована в базе налоговой инспекции ЭОД), заполните и отправьте корректирующий отчет, в Приложении 1 к разделу 8 которого сторнируйте данные ошибочного счета-фактуры от 28.03.2015 и укажите сведения корректирующего счета-фактуру. Внесите необходимые изменения в разделе 3. На вкладке «Разделы 8-12» укажите актуальность сведений для всех разделов. 
      New nds 07.jpg 
      Добавьте «Доп. листы книги покупок» с признаком актуальности «0». Сюда добавьте счет-фактуру за 28.03.2015, все суммы укажите со знаком "-". Здесь же добавьте данные корректирующей счет-фактуры с измененной суммой.
      New nds 09.jpg

Раздел новости: Разное
Всего новостей: 40

Последние 10 новостей:

20.03.2015   Шаблоны xls-файлов для НД по НДС (Разное)
20.03.2015   Как заполнить новую форму НД по НДС! (Разное)
11.03.2015   Нюансы заполнения декларации ЕНВД при бытовых услугах (Разное)
11.03.2015   Вакансия специалиста по заполнению деклараций (Разное)
18.02.2015   Декларация по НДС на бумажном носителе (Разное)
18.02.2015   Новая форма декларации по налогу на прибыль уже за 2014 год (Разное)
09.02.2015   Новые коды НДС для отражения в книге покупок/ книге продаж (Разное)
09.02.2015   По соглашению сторон счет-фактура может не составляться (Разное)
19.12.2014   Новые коэффициенты-дефляторы для ЕНВД и упрощенки на 2015 год (Разное)
19.12.2014   Кому из спецрежимников и освобожденных от НДС подготовиться к электронной НДС-отчетности (Разное)




Яндекс.Метрика

© ООО “Центр Электронной Отчетности”
Закон РФ "Об авторском праве и смежных правах"
Все права защищены.
423806, Республика Татарстан, г.Набережные Челны,
ул. им. Низаметдинова Р.М, 23.
E-mail: audit-tatekey@mail.ru
Тел./факс: (8552) 46-72-07, 46-90-06, +7-987-2884-000
Сайт: www.onlineotchet.ru